西安市莲湖区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

　　各位代表：

　　受区人民政府委托，现将莲湖区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告提请区十七届人大四次会议审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2014年财政预算执行情况

　　过去一年，面对复杂严峻的经济发展形势，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，区政府认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，坚决执行上级各项决策部署和区第十七届人大第三次会议的各项决议，围绕转型升级、管理创新、民生普惠，进一步加强收支管理，深入推进财政改革，保障了全区经济和社会各项事业的发展。

　　（一）全区地方一般预算收入完成情况

　　全区地方财政一般预算收入完成471,313万元，完成收入调整预算460,405万元的102.4%，超收10,908万元，比上年同期增长13.4%。分项来看：

　　税收收入283,238万元，完成调整预算的89.2%。其中：区国税局66,116万元，完成调整预算的80.5%；区地税局217,122万元，完成预算的92.1%。

　　非税收入188,317万元，完成预算的131.8%。

　　政策性退税242万元。

　　（二）全区地方一般预算支出完成情况

　　全年财政支出累计完成339,115万元，完成年度调整预算339,326万元的99.94%（人代会年初批准支出预算为266,500万元，加上上年滚存结余、市拨专款、上级财力补助，全年支出预算调整为339,326万元）。分项来看：

　　一般公共服务39,802万元，完成调整预算的100%。

　　国防453万元，完成调整预算的100%。

　　公共安全20,283万元，完成调整预算的100%。

　　教育74,456万元，完成调整预算的100%。

　　科学技术2,526万元，完成调整预算的100%。

　　文化体育与传媒743万元，完成调整预算的100%。

　　社会保障和就业43,434万元，完成调整预算的100%。

　　医疗卫生与计划生育16,012万元，完成调整预算的100%。

　　节能环保467万元，完成调整预算的68.88%。

　　城乡社区126,429万元，完成调整预算的100%。

　　农林水123万元，完成调整预算的100%。

　　交通运输483万元，完成调整预算的100%。

　　资源勘探信息4,138万元，完成调整预算的100%。

　　商业服务业等1,162万元，完成调整预算的100%。

　　金融95万元，完成调整预算的100%。

　　国土海洋气象646万元，完成调整预算的100%。

　　住房保障7,805万元，完成调整预算的100%。

　　粮油物资储备15万元，完成调整预算的100%。

　　国债还本付息43万元，完成调整预算的100%。

　　按现行财政分配体制计算，收支相抵，滚存结余1,681万元（其中专项结余211万元）。

　　二、2014年财政预算执行的主要做法

　　（一）以组织收入为中心，财政收入稳步增长

　　2014年是我区完成财政收入任务非常困难的一年，面对国家结构性减税政策和重点税源企业大幅减收等多重不利因素，我区积极落实税源联席会议制度，着力做好对经济形势的分析研判，密切关注国家财税政策调整对我区的影响，牢牢掌握组织收入工作的主动权,积极配合税务部门强化对重点行业、重点税源、主体税种的分析监控，同时依托综合治税网络平台，开展房地产网签数据比对检查工作，核查漏征税款3,087万元。全年共代征零散税1,081万元，我区街道、社区两级综合治税网络已初步建成。

　　（二）以落实政策为契机，助力社会事业发展

　　认真落实各项结构性减税和财税扶持政策，2014年共办理退税1,383万元，对符合享受优惠政策的13家装备制造业企业税收列支返还1,018万元，拨付“营改增”试点财政扶持资金1,257万元，切实减轻企业负担。积极争取上级资金支持，全年共争取中省专项资金35,930万元，较上年可比增加8,470万元，可比增长27.1%。出台《莲湖区科学研究与发展资金支持企业发展股权投入管理办法》，进一步加大对中小企业特别是科技型中小企业发展的支持力度。

　　（三）以改善民生为落脚点，不断加大民生投入

　　认真落实中央八项规定及上级要求，下发了《关于进一步加强和规范“三公”经费及会议费管理的通知》、《因公临时出国经费管理办法》等文件，从严从紧控制“三公”经费等一般性支出。民生投入持续加大，全年我区民生投入274,344万元，占公共财政预算支出的80.9%。其中：教育支出74,456万元，用于完善教育教学设施、改善学校办学条件，促进义务教育均衡发展；医疗卫生支出16,012万元，用于加大基本公共卫生服务项目投入，推进基本公共医疗服务均等化；社会保障和就业支出43,434万元，用于完善优抚安置保障体系、社会救助和社会福利体系，落实积极就业政策；城乡社区事务支出126,429万元，保障了社区工作运转、市容环境提升等社区公共管理和服务支出需求；治污减霾和环境保护支出6,798万元，用于垃圾处理建设及运行、节能减排、锅炉拆改等。

　　（四）以深化改革为动力，不断提升财政管理绩效

　　扎实做好“营改增”试点改革扩围工作，顺利完成66家铁路运输业、邮政服务业和电信业企业“营改增”试点工作。深入推进预决算信息公开，制定出台《全区规范“三公”经费公开工作实施办法》，全区一级预算单位向社会公开部门及“三公”经费预决算。进一步规范公务用车管理，开展公务用车专项治理“回头望”工作，公务车辆全部实行定点保险、定点维修、定点加油。推进预算绩效管理改革，对50万元以上经济发展类和社会事业类项目资金实行绩效目标申报。加强财政专户管理，压缩财政结转结余资金，盘活存量资金，激活增量资金。规范政府债务管理，防范政府债务风险，确保政府债务安全。同时，公务卡、政府采购等改革也取得了新的进展。

　　2014年，财政收入持续增长，民生支出全面保障，预算管理改革不断深化。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，目前财政运行和预算执行中仍存在一些需要着力研究解决的问题：一是随着财政收入基数不断抬高，财政收入增速下降趋势较为明显，财政收入稳增长压力较大。二是民生刚性增支需求节节攀升，通过财政增收加大民生投入的财力保障模式难以为继，预算收支平衡压力持续增大。三是经济社会发展对我区财政管理服务能力提出了更高的要求，需要进一步提高预算收支管理精细化水平，加强预算执行监督，深入推进财政信息公开等。对此，我们要保持清醒头脑，在今后的工作中认真加以解决。

　　三、2015年财政预算安排情况

　　（一）2015年财政经济形势

　　从收入看，一方面，2015年是全面深化改革的关键之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，各方面推进改革的积极性将进一步提高，体制机制不断完善，改革红利不断释放，经济长期向好趋势将进一步确立。另一方面，我区经济稳增长的压力依然较大，经济结构、产业结构处于深度调整中，新的经济增长点尚在培育之中。“营改增”扩围、小型微利企业税收优惠范围扩大、继续清理规范行政事业性收费项目等诸多因素还将制约财政收入增长。

　　从支出看，当前我区步入发展方式转变、城市建设管理精细化、人口资源环境协调发展的关键时期，资金需求量逐步加大，财政支出压力巨大。

　　（二）2015年财政预算安排建议

　　2015年我区财政工作的指导思想是：以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指导，以全面深化改革为统领，深入贯彻落实新《预算法》，按照中央、省、市财政工作会议部署，紧紧围绕转型升级、管理创新、民生普惠、依法行政，主动适应经济发展新常态，加强财政收入管理，提高财政收入质量和效益。坚持依法理财，强化预算刚性约束，深化预算制度改革，稳步推进预算公开。优化支出结构，着力改善民生，从严控制一般性支出，强化绩效管理，提高资金使用效益。加强地方政府性债务管理，为促进全区经济社会全面协调可持续发展提供坚实的财力保障。

　　根据上述分析及预算安排的指导思想，结合我区2015年经济社会发展目标，建议2015年财政预算主要指标作如下安排：

　　1.全区一般预算收支安排建议

　　全区一般预算收入计划安排511,380万元，同比增长8.5%，其中：税收收入323,580万元，非税收入187,800万元（根据财政部要求，将4,800万元地方教育费附加、农田水利建设资金和教育资金等政府性基金收入调入一般预算收入）。

　　分征收部门情况为：国税局安排78,000万元,增长18%；地税局安排258,040万元,增长13%；财政局安排20,800万元；大兴新区安排155,000万元；政策性退税安排460万元。

　　按照上述收入计划和现行财政体制计算，2015年我区财力为306,358万元。全区一般预算支出计划安排306,358万元。

　　主要支出项目安排情况是：

　　一般公共服务22,291万元。

　　国防352万元。

　　公共安全16,129万元。

　　教育60,427万元。

　　科学技术3,066万元。

　　文化体育与传媒367万元。

　　社会保障和就业29,923万元。

　　医疗卫生与计划生育15,124万元。

　　城乡社区139,210万元。

　　农林水48万元。

　　交通运输496万元。

　　资源勘探信息773万元。

　　商业服务业等329万元。

　　国土海洋气象604万元。

　　住房保障2,309万元。

　　预备费4,600万元。

　　其他支出10,310万元。

　　2.全区基金预算收支安排建议

　　根据2015年大兴新区（土门地区）国土出让等征收计划，全区基金预算收入安排165,050万元。全区基金预算财力165,050万元，遵循专款专用、列收列支原则，全区基金预算支出安排165,050万元。

　　（三）2015年财政主要工作

　　1.统筹发展调整结构，促进区域经济平稳较快发展

　　落实积极财政政策，支持经济发展方式转变，加快推进经济转型升级。围绕商贸业提档升级、文化旅游科技金融融合发展、战略性新兴产业培育发展、都市型工业、总部经济、楼宇经济等重点，积极争取省市各项扶持资金。落实好结构性减税政策、小额贷款担保贴息、就业培训资金，全方位多角度发挥财政支持经济发展的作用。

　　2.着力加强财税征管，确保收入增量提质

　　完善财政收入目标考核机制，加强组织协调和督查考核，促进收入规模和质量同步提升。依照《西安市税收保障条例》，全面推进综合治税改革，加快构建横向到部门、纵向到社区的综合治税网络体系。以城棚改安置项目、中小餐饮业、培训教育机构及楼宇经济为突破口，全面加强各税种征收。做好建筑业、房地产业、金融业等“营改增”改革扩围工作，夯实全区税收基础。

　　3.优化财政支出结构，增强民生保障能力

　　严格执行中央关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定和国务院“约法三章”要求，从严控制“三公”经费支出，认真落实好各项民生政策，使经济发展成果惠及广大人民群众。继续把教育作为财政支出的重点领域予以保障，促进教育资源的合理配置，推动义务教育均衡发展。加大对医疗卫生和社会保障事业的投入力度，确保基本公共卫生服务补助、抚恤救济、城镇居民最低生活保障、公益岗人员补贴按标准及时发放。继续支持保障性安居工程建设，加大保障房、棚户区改造投入力度。

　　4.深入推进财政改革，提升科学理财水平

　　推进全口径预算编制工作,增强预算统筹能力，试编政府性基金预算，完善政府采购预算编制体系，探索编制三年期滚动财政规划，建立跨年度预算平衡机制。对所有财政专项资金设立预算绩效目标，建立财政专项资金绩效评价结果与预算资金安排的衔接机制。加强结转结余资金管理，进一步盘活存量资金。加强政府债务管理工作，将存量债务纳入财政预算管理，完善偿债准备金制度。继续加大信息公开的力度，加快建立规范透明的预算公开机制。

　　各位代表,新的一年，我们将立足新起点，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，科学谋划，求真务实，抢抓机遇，克难奋进，扎实工作，确保全年各项财政工作任务圆满完成，为建设国际化大都市中心城区做出新的贡献！

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