西安市莲湖区2024年新增地方政府债券
收支安排及预算调整方案

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将莲湖区2024年新增地方政府债券收支安排及预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2024年我区新增地方政府债券收支安排

2024年，市财政局下达我区新增地方政府一般债券资金12200万元，专项债券资金2300万元，已明确到相关项目，包括：

（一）新增一般债券收入12200万元，纳入一般公共预算管理，具体项目安排如下：

1.区城市管理和综合执法局公厕建设提升项目600万元；

2.区教育局西安市莲湖区第二学校项目500万元；

3.区教育局西安市莲湖区第三学校项目1000万元；

4.区住房和城市建设局八家路（二期）项目500万元；

5.区住房和城市建设局潘家村规划路项目400万元；

6.区住房和城市建设局南小巷棚改项目东侧规划路项目180万元；

7.区住房和城市建设局大兴西路（汉城北路以西）电力架空线落地项目620万元；

8.区住房和城市建设局丰收路铁路涵洞排水管网改造、建设工程项目400万元；

9.区住房和城市建设局莲湖区既有住宅小区用地红线内雨污分流整改工程项目800万元；

10.区住房和城市建设局莲湖区2024年老旧小区改造项目1000万元；

11.大兴新区管委会慕林街项目3000万元；

12.大兴新区管委会创新路项目3200万元。

（二）新增专项债券收入2300万元，纳入政府性基金预算管理，具体项目为：莲投控股有限公司大兴新区第二学校项目2300万元。

预算执行过程中，财政部门将对新增一般债券资金、专项债券资金的预算下达、资金拨付、使用效益等进行全过程监督检查，并主动接受人大、审计部门和社会监督，确保债券资金使用安全、规范、有效。同时统筹安排区级财力，提前制定还款计划，及时、足额归还到期债券的还本付息资金。

二、2024年预算调整情况

（一）一般公共预算调整情况

根据《预算法》的相关规定，年初区人代会批准的财政预算在执行过程中，因收入增加、上级转移支付增加等因素影响，需对收支增减事项进行预算调整。

收入方面：一是得益于经济恢复性增长态势，全年收入增加26170万元，预算收入由年初预算的253830万元调整为280000万元。二是上级下达的转移支付增加80748万元（其中一般性转移支付增加61359万元，专项转移支付增加19389万元），上级补助收入由年初预算的34002万元调整为114750万元。三是因市级下达新增债券，增加一般债券转贷收入12200万元。四是因上年末与上级结算时间节点不同产生差额，调入预算稳定调节基金增加2887万元，由年初901万元调整为3788万元。五是调入资金减少96436万元，由127136万元调整为30700万元。综上，一般公共预算总收入增加25569万元,由年初预算的437634万元调整为463203万元。

支出方面：一是根据收入调整情况，一般公共预算支出增加15135万元（主要是安排消化暂付款支出增加59586万元、新增一般债券形成的支出增加12200万元、转移支付支出增加19389万元，调入资金减少对应的支出76040万元），由年初预算的406865万元调整为422000万元。二是因专项上解结算增加，对应上解支出增加10434万元，由年初预算的11737万元调整为22171万元。综上，一般公共预算总支出增加25569万元，由年初预算的437634万元调整为463203万元。

（二）政府性基金预算调整情况

因收入增加、上级补助增加等因素影响，需要对年初预算收支进行调整，调整情况如下：

收入方面：一是由于年中新增出让地块，增加了土地出让收入，全年政府性基金收入增加36000万元，预算收入由年初预算的100000万元调整为136000万元。二是上级下达政府性基金补助增加10146万元，基金补助收入由年初预算的2278万元调整为12424万元。三是新增专项债券收入2300万元。四是调入资金增加5283万元，由30917万元调整为36200万元。综上，政府性基金总收入增加53729万元，由年初预算的135833万元调整为189562万元。

支出方面：一是由于基金收入超收及调出资金调整安排，政府性基金预算支出增加91316万元，由年初预算的85984万元调整为177300万元。二是地铁配套费等上解支出增加631万元。三是调出资金减少38218万元。综上，政府性基金总支出增加53729万元，由年初预算的135833万元调整为189562万元。

（三）国有资本经营预算调整情况

因国有企业股权转让等因素影响，需要对年初预算收支进行调整，调整情况如下：

收入方面：国有资本经营预算收入增加29970万元，由年初1530万元调整为31500万元；上级补助增加1988万元，由年初568万元调整为2556万元。综上，国有资本经营预算总收入增加31958万元，由年初预算的3626万元调整为35584万元。

支出方面：国有资本经营预算支出增加2000万元，由年初1500万元调整为3500万元；调出资金增加28574万元，由年初2126万元调整为30700万元。综上，国有资本经营预算总支出增加30574万元，由年初预算的3626万元调整为34200万元。调整后的国有资本经营预算收支相抵后，结余1384万元。

三、动用预备费及预算稳定调节基金方案

按照预算法规定，年初预算安排预备费4070万元，在预算执行中未动用，预算调整时调减预备费4070万元，统筹用于“三保”支出。

年初安排调入预算稳定调节基金901万元（最终决算数据3788万元），根据《财政部关于加强地方财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知》（财预〔2019〕128号）要求，为切实兜牢“三保”底线，全面落实按照各级保障范围和标准确定的“三保”支出责任，确保财政收支平衡，结合我区财政收入形势和财政工作实际，申请动用预算稳定调节基金3788万元。