各位代表：
受区人民政府委托，现将《莲湖区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告》提请区十九届人大四次会议审议，请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2024年财政预算执行情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，区政府在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以高质量发展统揽财政工作全局，严格执行区十九届人大三次会议审查批准的预算，扎实推进财政管理各项工作，重点领域风险化解有序有效，全区预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入280887万元，可比增长7.9%，完成调整预算的100.3%。其中税收收入204587万元，可比增长1%，完成调整预算的100.3%；非税收入76300万元，同比增长31.8%，完成调整预算的100.4%。税收收入占一般公共预算收入的72.8%。
一般公共预算支出417213万元，同比下降5.7%，完成调整预算的98.9%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入136751万元，同比下降8.5%，完成调整预算的100.6%；支出172755万元，同比增长55.2%，完成调整预算的97.4%。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入31457万元，剔除股权转让收入一次性因素后可比下降9.3%，完成调整预算的99.9%；支出3458万元，增长91.6%，完成调整预算的98.8%。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入56889万元，同比增长3.6%，完成预算的100.9%；支出56354万元，同比增长6.4%，完成预算的104%。
（五）政府债务执行情况
截至2024年末，我区政府债务余额81.23亿元（一般债务17.16亿元，专项债务64.07亿元）。债务余额控制在限额以内。
二、2024年财政预算执行的主要做法
（一）全力以赴深挖财源做大财力
一是夯实基础强化征管。财政、税务等部门合力共治，针对重点税源企业逐户研判分析，“一企一策”进行政策辅导，超额完成年初预算收入目标。税收收入小幅增长，在十三区县中排名前列，主要税种增幅“五升五降”，总体呈现前高后低、微弱反弹的走势。非税收入大幅提升，停车泊位及公共停车场有偿使用收入、房屋产权处置收入等国有资产处置收益成为完成收入目标的重要支撑。二是落实责任积极争取。牢固树立全区“一盘棋”思想，对争取资金情况进行月度通报，全年争取上级资金24.67亿元。其中：一般性转移支付10.64亿元，专项转移支付12.58亿元（含超长期特别国债0.44亿元）、一般债券1.22亿元、专项债券0.23亿元，超额完成市考指标任务。三是统筹盘活提升效益。印发《西安市莲湖区全口径财政预算管理办法》（莲政发〔2024〕15号），进一步规范预算调整审批流程，提高资金使用效能。对结余资金和连续两年未用完的结转资金按规定收回统筹使用，全区共盘活存量资金2420万元。
（二）厉行节约应对收支平衡压力
一是落实“过紧日子”要求。坚持党政机关带头“过紧日子”思想，印发《关于进一步厉行节约习惯“过紧日子”的通知》（莲办字〔2024〕18号）。强化一般性支出管理，一般性支出10.16亿元，下降33.6%；会议费、培训费支出同比减少123万元，下降31.8%。二是规范“三公”经费管理。印发《关于进一步规范“三公”经费支出管理的通知》（莲财发〔2024〕13号）等一系列规范性文件。“三公”经费支出943万元，其中公务用车运行维护费643万元、公务接待费1万元、公务用车购置费299万元，除上级拨付车辆购置专项资金外，其他“三公”经费均实现只减不增。三是坚持“三保”优先原则。按照量力而行、统筹保障、应保尽保原则，区财政积极克服“三保”支出压力，尽最大努力保障工资发放、基本民生、机构运转支出需求，全年“三保”支出22.48亿元，完成预算的94.4%。
（三）加快推动债务风险防范化解
一是健全工作机制。持续落实省市关于化解债务工作安排，印发《关于进一步强化管控措施做好当前债务化解工作的通知》（莲办字〔2024〕33号），实行债务防范化解专班调度机制，开展债务常态化监测和风险评估预警“周调度、月报告”动态管理，统筹推进债务化解各项工作高质量完成。二是规范债务管理。持续健全政府债券“借、用、管、还”全流程管理，抓严抓实债务风险防控。严格按照政府投资负面清单开展财政承受能力评估论证工作，落实审批制管理，杜绝“未批先建”“边建边批”，超出财力水平铺摊子、上项目等情况。三是加大化债力度。以“一企一策、一债一策”为原则制定一揽子化债方案，按期偿还到期政府债务，提前偿还部分隐性债务，支持融资平台化解经营性债务，通过控增、降存、置换、展期、减息等措施拉长债务周期、压降债务成本，全年未发生区域性、系统性风险，债务规模和债务率实现“双下降”。
（四）精准施策增强国资国企活力
一是优化整合资产资源。成立资产资源清查专班，在全区范围内组织开展清查及盘活利用工作。对清查出的闲置收储地块、安置房源及车位、行政事业单位经营性资产、区属企业经营性资产等各类资产，分类形成盘活处置方案。通过公开拍卖出售、出租等多种方式积极盘活闲置资产，全年实现盘活处置收入6213万元。二是推动资产共享共用。搭建实体“公物仓”和虚拟“公物仓”，集中统筹盘活闲置低效资产，减少新增资产购置，节约财政资金。已有260余件闲置办公家具、设备等资产纳入实体“公物仓”，全年对区内10家单位原值2217万元固定资产进行调剂使用。三是推进国企“瘦身健体”。压缩企业管理层级，完成四级企业整治，将区属企业管理层级压缩至三级以内，降低管理成本。制定《莲湖区区属国有企业主责主业动态管理办法》，引导企业聚集主责主业。建立“一年预警、二年整改、三年退出”的亏损企业治理机制，加大亏损企业的扭亏治理，整合出清亏损企业。四是完善国有资产监管。加强对国有资产监管的领导，深入推进法人治理，指导各区属集团公司完成监事会改革及外部董事变更。健全完善企业“决策、内控、责任追究”三个体系，实现区属企业制度清单全覆盖和闭环管理。
（五）深化改革持续优化营商环境
一是严格落实企业扶持政策。对各级各项政策100%承接落实兑现到位，确保上级惠企资金“应申尽申、应得尽得”，获批15项中省市产业类专项资金1.04亿元。二是持续优化政府采购改革。中小微企业在全区政府采购合同中的占比份额达到85.9%，较上年增长15个百分点。在2023-2024年度中国政府采购先进县市区专业度评价活动中荣获“政府采购先进区”称号。三是推进票据电子化改革进程。推广医疗电子票据运用，深化“放管服”改革，全区已有5家医疗机构正式上线运行医疗收费电子票据。区级行政事业单位全面启用往来结算电子票据管理制，实现全区往来结算票据“无纸化”，进一步加强了源头管控，助推数字政府建设。
（六）切实提升财政监督管理效能
一是建立财会监督协调机制。通过横向协同、纵向贯通，加强财会规范化指导，强化部门内部财会监督机制和内部控制体系。在全区范围内开展减税降费及保障性安居工程等财经领域重点问题监督检查，进一步强化财经纪律刚性约束。二是做实做细绩效评价工作。持续优化绩效管理和日常监管的协同机制，积极主动作为，对绩效目标完成情况、预算资金执行情况、重点政策和重大项目绩效开展延伸监控。对全区12个重点项目支出实施绩效评价，涉及金额39018万元，让绩效理念成为财政资源优化配置的“指挥棒”。三是规范财政投资项目评审。修订印发《莲湖区财政投资评审管理办法》（莲政办发〔2024〕15号）,将土地征收与拆迁安置项目评审业务纳入财政投资评审范围，通过对财政投资项目事前、事中、事后追踪把关，不断规范资金管理，提升财政资金使用效益。全年累计评审项目119个，综合审减率8.2%，节约财政资金14357万元。
三、2025年财政预算安排情况
2025年，我区财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实好中央经济工作会议和全国财政工作会议部署，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，确保财政可持续发展，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。
结合全市财政收入增速及我区2025年经济社会发展目标，建议2025年财政预算主要指标安排如下：
（一）一般公共预算安排建议
2025年，一般公共预算收入安排277000万元，其中税收收入205000万元，非税收入72000万元。税收收入占一般公共预算收入比重为74%。
按照上述收入计划，加上级补助26598万元，上年结余3314万元，调入资金102789万元，债务转贷收入15910万元，动用预算稳定调节基金4151万元，减上解支出11715万元，债务还本支出18717万元，2025年我区财力为399330万元。一般公共预算支出安排399330万元，分项来看：
一般公共服务支出62906万元；
国防支出235万元；
公共安全支出31819万元；
教育支出144431万元；
科学技术支出2204万元；
文化旅游体育与传媒支出618万元；
社会保障和就业支出75810万元；
卫生健康支出16235万元；
节能环保支出67万元；
城乡社区支出26725万元；
农林水支出804万元；
交通运输支出304万元；
资源勘探工业信息等支出766万元；
自然资源海洋气象等支出652万元；
住房保障支出5764万元；
粮油物资储备支出130万元；
灾害防治及应急管理支出1125万元；
预备费4000万元；
其他支出19175万元；
债务付息支出5560万元。
支出安排中，“三保”支出243861万元，其中保工资154977万元，保基本民生78228万元，保运转10656万元。
（二）政府性基金预算安排建议
1.政府性基金预算收入安排106350万元，其中：
国有土地收益基金收入590万元；
农业土地开发资金收入390万元；
国有土地使用权出让收入101150万元；
城市基础设施配套费收入4220万元。
2.政府性基金预算支出安排123900万元，其中：
城乡社区支出99334万元；
其他支出3310万元；
债务付息支出21256万元。
收支相抵后，加上级补助2003万元，上年结余6640万元，调入资金22827万元，债务转贷收入9848万元，减调出资金12182万元（调至一般公共预算），债务还本支出11586万元，收支平衡无结余。
（三）国有资本经营预算安排建议
1.国有资本经营预算收入安排7675万元，其中：
利润收入975万元；
产权转让收入6700万元。
2.国有资本经营预算支出安排4000万元，其中：
解决历史遗留问题及改革成本支出3500万元；
国有企业资本金注入400万元；
其他国有资本经营预算支出100万元。
收支相抵后，加上级补助2151万元，上年结余1383万元，减调出资金7209万元（调至一般公共预算），收支平衡无结余。
（四）社会保险基金预算安排建议
社会保险基金预算收入安排56129万元，社会保险基金预算支出安排55732万元，用于落实社会保险待遇各项支出。
四、2025年财政主要工作
（一）抓好收入组织，提高财政保障能力
精心组织谋划，全力以赴筹措收入，壮大财政综合实力。一是聚焦重点夯实税基。加大税收征管力度，规范非税收入管理，依法依规组织收入。坚持挖潜增收与涵养财源共同发力，持续跟进财税体制改革，确保税收稳定增长，提升财政收入质量。二是密切跟踪土地出让。加强各部门协同，盘活存量用地和商办用房，加快推进土地收储出让工作，稳步推进土地出让计划顺利完成。三是主动谋划抢抓机遇。结合超长期特别国债支持领域，加强“两重”“两新”项目的谋划储备，把握专项债券投向领域和用作项目资本金范围扩大的政策红利，力争更多项目取得上级资金支持。
（二）优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线
坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保预算安排不出现支出缺口。一是兜牢基层“三保”底线。强化预算编审，严格按照区级“三保”保障清单标准逐项足额编列“三保”支出，“三保”资金未落实到位的，除应急支出外，原则上不支付其他项目资金。二是切实保障刚性支出。深化零基预算改革，聚焦重点，厘清轻重缓急，足额安排保洁员、辅警、临聘教师等重点人群工资福利待遇，落实债务还本付息等刚性支出。三是加大财政支出强度。更加注重惠民生、促消费、增后劲，加大对教育、科技、就业和社会保障、卫生健康、生态环保等重点领域的保障力度，加大各类资金统筹力度，用于保障区委、区政府确定的重大工作、重点项目。
（三）坚持量力而行，提升财政资金效益
党政机关要贯彻落实厉行节约反对浪费的有关要求，切实把财政资金用在关键处、用出实效来。一是厉行节约严把支出关口。完善支出标准体系，严控一般性支出，从严从紧核定“三公”经费，努力降低行政运行成本，将有限的资金用到刀刃上，坚决杜绝将财政资金用于形象工程、“政绩工程”和不必要的亮化美化工程等。二是精细管理强化预算约束。严格按照支出审批流程控制新增支出，硬化预算约束。加大对各类支出的线上监控力度，依托“数字财政”做实预算执行动态监控和闭环管理。加强财政承受能力评估应用，防止过高承诺、过度保障，增强财政可持续性。三是强化绩效评价衔接应用。完善全过程预算绩效管理机制，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金，推进绩效和预算管理深度融合。四是切实提高财政评审质效。严格落实好《莲湖区财政投资评审管理办法》，细化夯实工作流程，做好财政投资项目的日常评审以及重点建设项目全过程跟踪评审，最大程度提高财政资金使用效益。
（四）有序化解债务，守住债务风险底线
用足用好中央化债支持政策，有力管控债务总量和增量，牢牢守住防范化解债务风险底线。一是源头管控遏制债务增量。严格实施政府债务限额管理，坚持落实融资举债负面清单，规范举债融资行为，不断加大政府投资监控力度，坚决遏制违规新增地方政府债务。二是多措并举化解债务存量。积极衔接“一揽子”化债支持政策，争取各类专项资金、优惠政策，降低行政事业单位运行成本，高效盘活利用资产资源，大力推进土地出让，稳步化解存量债务。三是开展全口径地方债务监测。科学运用债务监测数据平台，及时掌握各类债务的新增、化解情况，实现地方债务数据全面、准确、可追溯、可分析，建立地方债务监管和风险防范化解长效机制。四是推动融资平台转型升级。督促区属平台公司按程序完成退出融资平台有关事宜，推动公司转型成为自主经营、自担风险的市场化经营主体。
（五）加快盘活闲置，实现资产创效增收
持续梳理我区各类资产资源底数，灵活工作方式方法，优化资产盘活思路。一是加强资产配置审核。严格把控设施（备）及公务用车淘汰更新，严控审批新增固定资产，充分发挥实体“公物仓”作用，做好行政事业单位闲置资产整合、调剂工作。二是灵活操作注重实效。对各类低效、闲置资产优先采取公开出售、出租等方式盘活利用，及时上缴盘活处置收益，确保资产收益最大化，杜绝闲置浪费。鼓励各单位结合工作实际，探索资产盘活处置的有效路径，创新实施灵活多样的盘活处置方式。三是守牢资产安全底线。建立健全国有资产监管体系，强化国有资产常态化检查，梳理解决历史遗留问题，实现资产账实相符、账账相符。严格按照规定权限和程序开展国有资产评估、转让和处置工作，防止国有资产流失。
各位代表，2025年是“十四五”规划的收官之年，重任在肩尤须踔厉奋发，目标在前更应勇往直前。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的法律监督下，在区政协的支持帮助下，锚定奋斗目标，充分发挥财政职能作用，为谱写新时代财政篇章作出新的更大贡献!
莲湖区2024年执行情况和2025年预算草案附表（公开）.pdf
陕公网安备 61010402000072号