各位代表：
受区人民政府委托，现将《西安市莲湖区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告》提请区十九届人大三次会议审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年财政预算执行情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，在区委坚强领导和区人大、区政协监督支持下，我们认真学习党的二十大和二十届二中全会精神，贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕区十九届人大二次会议批准的财政预算，积极贯彻区委、区政府重要决策部署，财政收入呈恢复性增长，重点支出保持较高强度，财政收支基本平衡，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入417901万元，完成调整预算的100.2%，增长24.2%。其中：税收收入360029万元，完成调整预算的100.1%，增长23.9%。非税收入57872万元，完成调整预算的100.6%，增长26.1%。税收收入占比为86.2%。
2.一般公共预算支出442571万元，完成调整预算的99.1%，增长12.7%。分项来看：
一般公共服务支出64124万元；
国防支出28万元；
公共安全支出34918万元；
教育支出147816万元；
科学技术支出1094万元；
文化旅游体育与传媒支出2601万元；
社会保障和就业支出76810万元；
卫生健康支出43989万元；
节能环保支出3483万元；
城乡社区支出30821万元；
农林水支出1503万元；
交通运输支出485万元；
资源勘探工业信息等支出11784万元；
商业服务业等支出6018万元；
金融支出31万元；
自然资源海洋气象等支出7287万元；
住房保障支出3200万元；
粮油物资储备支出121万元；
灾害防治及应急管理支出934万元；
债务付息支出5524万元。
根据现行财政体制计算，收支相抵后，加上级补助244237万元，上年结余3212万元，调入资金81001万元，债务转贷收入30653万元，动用预算稳定调节基金1865万元，减上解支出289503万元，调出资金21442万元，债务还本支出21719万元，安排预算稳定调节基金901万元，年终结余2733万元。
需要特别报告的事项：2023年年初安排预备费3724万元，预算执行中用于保障“三保”相关支出。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入149410万元，完成调整预算的100%，增长250.4%。其中：
国有土地使用权出让收入141803万元；
城市基础设施配套费收入7607万元。
2.政府性基金预算支出111294万元，完成调整预算的99.7%，增长4.6%。其中：
文化旅游体育与传媒支出157万元；
城乡社区支出82624万元；
其他支出7071万元；
债务付息支出21442万元。
根据现行财政体制计算，收支相抵后，加上级补助9703万元，上年结余4526万元，调入资金21611万元，债务转贷收入8715万元，减上解支出1502万元，调出资金75442万元，债务还本支出3590万元，年终结余2137万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入835万元，完成调整预算的100%，增长52.9%。国有资本经营预算支出1805万元，完成调整预算的100%，增长77.7%。收支相抵，加上级补助2523万元，上年结余4404万元，减调出资金4429万元，年终结余1528万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入54790万元，完成年初预算的103.3%。社会保险基金预算支出52988万元，完成年初预算的102.7%。
（五）政府性债务余额情况
2023年我区地方政府债务余额80.73亿元，其中，一般债务余额15.94亿元（限额16.5亿元）、专项债务余额64.79亿元（限额66.03万元），债务余额控制在限额范围内。
二、2023年财政预算执行的主要做法
2023年，我区扎实推进“三个年”活动及八个方面重点工作，牢固树立底线思维，统筹好发展和安全，在保障财政运行安全稳固的基础上，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，为推动经济社会发展打下良好基础。
（一）以财政收入为基础，多措并举强化收入征管
以“三个年”活动为统揽，把组织收入作为财政工作的中心任务，扎实有效开展增收工作。一是主动作为狠抓组织收入。建立组织收入协调机制，严格落实“日报、周报、旬报、月报”制度，积极掌握税收征管主动权。抓牢主体税源、深挖非税潜力，深入重点行业、重点企业走访调研经营状况，着力推进停车收费特许经营权出让收入入库，提前24天完成年初预算目标，为打赢稳增长攻坚战奠定了坚实基础。二是多措并举强化资金争取。成立争取中省市资金突击队，由分管副区长担任队长，通过月度排名通报、提醒函告、专项培训等方式，凝聚部门合力，最大化争取政策资金支持。2023年共争取上级补助资金256463万元，有效缓解区级财政压力。三是通过调入资金、盘活存量、调入预算稳定调节基金等措施，统筹谋划“四本预算”，以目标精细管理牵动工作有效落实，全力保障年底收支平衡。
（二）以可持续性为核心，聚力保障基本民生底线
始终把人民群众安居乐业、安危冷暖放在心上，加大民生重点领域和刚性支出保障力度，以收入增长带动民生支出有力保障。一是教育优质均衡发展。以破解“大班额”“入学难”等热点问题为突破口，建立教育项目库，不断扩大教育资源供给，持续改善义务教育学校办学条件，教育投入占总支出33.4%，为我区义务教育优质均衡发展提供了资金保障，“两个增长”任务圆满完成。二是健康莲湖深入推进。制定《基本公共卫生服务补助资金使用管理办法》，加强公共卫生领域资金监管，积极做好计划生育、老龄补贴等人群帮扶，优质医疗资源扩容、区域均衡布局不断完善，卫生健康领域全年支出4.4亿元。三是社会保障稳步提升。做实做细城乡居民养老保险基金管理，全力推进家庭适老化民生改造，低保、特困、残疾、退役安置等社会保障资金7.68亿元及时划转、足额到位、使用规范，基本民生有力保障。
（三）以营商环境为抓手，提升区域经济发展质量
围绕“营商环境突破年”，以企业需求为导向，瞄准问题攻坚，以营商环境大提升助力发展质效大跃升。一是深入推进“互联网+政府采购”改革，规范小额零星采购，2023年我区电子卖场累计实现交易额3773万元，排名全省第一。进一步规范区级政府采购流程，实现从项目规划、信息发布、开评标过程、履约验收、合同支付等内容的全流程管控。二是全面落实“三个年”要求，对上级扶持政策100%承接落实，区级配套资金100%兑现到位，争取涉企奖补资金1.66亿元，确保惠企政策“直达快享、免申即享”。严格执行涉企行政事业性收费目录清单管理，建立监管长效机制，健全投诉举报渠道，助推营商环境满意度提升。三是进一步发挥基金引领投资作用，积极打造莲湖区基金孵化基地，招引陕西空天启明星股权投资合伙企业等三支基金注册落地，累计实现基金规模7.08亿元。莲湖科技创新投资基金累计投资金额3000万元，不断发挥财政资金“乘数”效应。
（四）以国企改革为契机，引领区属国企高质量发展
认真贯彻落实深化国企改革系列部署要求，以国企改革三年行动为契机，不断加强企业管理创新能力，在市场布局、产业结构、研发创新体系等方面更趋完善和优化。一是健全企业“决策、内控、责任追究”体系。出台了《区属国有企业落实“三重一大”决策制度指导意见》等6项制度文件，区属企业全部制定党委前置研究讨论重大事项清单，对主要资产和重大项目实施全过程监管，实现区属企业制度清单全覆盖和闭环管理。二是完善区属企业经营业绩考核办法。制定了《区属国有企业合规管理办法》等4项办法，按照“分类发展、分类监管、分类定责、分类考核”原则，推进全员绩效考核，树立考核“风向标”。三是坚持规划引领做强主责主业。制定“深化提升行动方案”，出台《莲湖区属国有企业投资监督管理办法》，大力推进区城建集团信用评级工作，推动区属国企实现市场化运营。
（五）以底线思维为根本，坚决防范化解重大风险
一是千方百计兜牢“三保”底线。厉行节约过紧日子，坚持“三保”优先，确保人员工资按时发放，28项民生资金保障到位。全面跟踪监控、提前介入筹划，将防范“三保”风险隐患落到实处。2023年全区“三保”支出24.97亿元，其中保工资15.69亿元，保运转0.87亿元，保基本民生8.41亿元。二是用好用足债务化解工具。2023年西安市下达我区新增一般债券资金10200万元、专项债券资金5125万元，保障了市政设施建设、老旧小区改造等11个重点项目顺利实施，补齐民生短板。建立隐性债务变动台账，全面摸排未来支出责任，坚决杜绝虚假化债、数字化债问题，综合运用资产盘活、展期、置换等方式筹措资金、按期偿还，目前未发现新增隐性债务。三是扎实推进“保交楼”“回迁安置”民生工程，采取资金追缴、社会贷款、专项借款、国开行贷款等多渠道筹措资金，全力保障民众权益。
（六）以财政监督为依托，切实提升财政管理水平
一是绩效改革推进有力。通过事前绩效目标全审核、事中预算执行双监控、事后重点项目有评价等手段，充分发挥预算绩效管理“指挥棒”作用。选取乡村振兴帮扶、道路清扫保洁等项目进行事中绩效跟踪监控，将74个项目纳入财政重点绩效监控范围，涉及资金合计4.6亿元，推动财政资金聚力增效。二是加强财政投资评审工作。通过加强组织协调、细化工作流程、强化对服务机构监管等方式，扎实开展财政投资项目评审工作，共完成评审项目152个，综合审减率9.9%，节约区级财政资金7330万元。三是财会监督全面加强。深入开展财会监督专项行动，完成三个方面17个重点领域专项检查，财会监督在监督体系中的基础性、支撑性作用持续增强。此外，还开展了公建配套设施资产巡查，全面治理全区各类资产的基础信息数据，有效提升行政事业单位资产管理水平。
三、2024年财政预算安排情况
2024年，我区财政工作要深入贯彻中央经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神，聚焦“八个新突破”适度加力、提质增效，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，推进财政管理法治化、科学化、标准化、规范化，确保财政可持续发展。
结合全市财政收入增速及我区2024年经济社会发展目标，建议2024年财政预算主要指标安排如下：
（一）一般公共预算安排建议
按照市以下财政体制改革收入划分办法，2024年1月1日起，除契税以外的其他税收收入由以前的全额缴入区级国库变为50%缴入区级国库，因此，2024年起收入总量较以前年度下调50%左右，收入增幅需对上年数据按照新体制划分办法折算后比较可比增幅。
2024年一般公共预算收入安排253830万元，按照新体制折算并剔除一次性因素后增长7%，其中税收收入216750万元，非税收入37080万元。税收收入占一般公共预算收入比重为85.4%。
按照上述收入计划，加上级补助34002万元，上年结余2733万元，调入资金127136万元，债务转贷收入19032万元，动用预算稳定调节基金901万元，减上解支出11737万元，债务还本支出19032万元，2024年我区财力为406865万元。一般公共预算支出安排406865万元，分项来看：
一般公共服务支出52565万元；
国防支出5万元；
公共安全支出33823万元；
教育支出147110万元；
科学技术支出1735万元；
文化旅游体育与传媒支出796万元；
社会保障和就业支出90289万元；
卫生健康支出30600万元；
节能环保支出76万元；
城乡社区支出31356万元；
农林水支出917万元；
交通运输支出386万元；
资源勘探工业信息等支出675万元；
自然资源海洋气象等支出791万元；
住房保障支出8391万元；
粮油物资储备支出122万元；
灾害防治及应急管理支出974万元；
预备费4070万元；
其他支出1100万元；
债务付息支出1084万元。
支出安排中，“三保”支出270149万元，其中，保基本民生82012万元、保工资176926万元、保运转11211万元。
（二）政府性基金预算安排建议
1.政府性基金预算收入安排100000万元，其中：
国有土地收益基金收入300万元；
农业土地开发资金收入120万元；
国有土地使用权出让收入97580万元；
城市基础设施配套费收入2000万元。
2.政府性基金预算支出安排85984万元，其中：
城乡社区支出62175万元；
其他支出2278万元；
债务付息支出21531万元。
收支相抵后，加上级补助2278万元，上年结余2137万元，调入资金30917万元，债务转贷收入501万元，减上解支出1630万元，调出资金38218万元，债务还本支出10001万元，收支平衡无结余。
（三）国有资本经营预算安排建议
1.国有资本经营预算收入安排1530万元，其中：
利润收入1050万元；
其他国有资本经营预算收入480万元。
2.国有资本经营预算支出安排1500万元，其中：
解决历史遗留问题及改革成本支出920万元；
国有企业政策性补贴530万元；
其他国有资本经营预算支出50万元。
收支相抵后，加上级补助568万元，上年结余1528万元，减调出资金2126万元，收支平衡无结余。
（四）社会保险基金预算安排建议
社会保险基金预算收入安排56366万元，社会保险基金预算支出安排54173万元，用于落实社会保险待遇各项支出。
四、2024年财政主要工作
在国内外复杂形势下，经济增长不确定性增强，国内有效需求不足、社会预期偏弱，2024年财政面临的风险和挑战不可忽视，防范化解风险隐患将成为未来财政工作的重点和难点。
（一）强化政策协同发力，增强财政可持续性
多措并举培植财源增长点，多管齐下做大财政“蛋糕”，是保障地方财政可持续、实现经济高质量发展的有效途径，也是2024年我区财政工作的重要基础。一是强化财源建设。吃透市以下财政体制改革政策，算好新体制下“收入账”与“财力账”，确保财政收入平稳增长。以园区为载体加大项目建设，大力扶持重点税源企业做强做优，力促政策、区位、资源优势转化为发展优势，着力打造园区经济发展“新引擎”。二是全力争取上级资金。围绕全市重点工作安排和加快转变特大城市发展方式要求，抢抓“双中心”建设等政策机遇，加强与上级财政和行业主管部门对接，及时掌握中省政策信息和试点、改革动向，重点在城市更新、保障房建设等方面积极争取上级政策资金支持。三是加强预算统筹力度和水平。夯实全口径财政预算管理，将各部门依法依规取得的各类非财政拨款收入全面编入预算，实行“收入一个笼子、支出一个口子、预算一个盘子”管理，实现“四本预算”全统筹，助推财政提质增效、跨入新阶段。
（二）优化财政支出结构，强化大事要事保障
当前，我区财政收支矛盾突出，要深刻把握习近平总书记重要批示的精神实质，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风。一是党政机关习惯过紧日子。建立过紧日子长效机制，形成正负面清单，把牢预算管理、资产配置、政府采购关口；压减一般性支出，加强“三公”经费管理，严禁新建楼堂馆所，大力推进节约型机关建设。二是坚决兜牢“三保”底线。优先足额编列人员工资、基本运转、民生政策奖补等“三保”支出预算，通过信息化、动态化管理，及时发现并妥善处置财政运行中的风险隐患，确保我区“三保”不出问题。三是深化“零基预算”理念，打破支出固化僵化格局，大力削减、整合各部门项目资金，优先保障科技创新、制造业发展等区委区政府重点工作及基本民生、债务清偿、重大项目建设等方面的财政投入强度，坚持集中财力办大事，切实保障和改善民生，确保社会平稳运行。
（三）做强做优区属企业，提升价值创造能力
以提高区属国企核心竞争力和增强核心功能为重点，组织实施新一轮国企改革深化提升行动，着重解决区属国企监管政策执行不力、主责主业不强、资产收益不高等问题。一是以“智慧国资”平台建设推动国资国企高质量发展，实现对企业从线下单一监管向线上线下并重的职能转变，加强全过程监督。二是逐一明确区属国企主责主业，引导企业做强做精，严格执行投资计划和投资项目负面清单，有效防范经营风险。三是督促指导区属国企分类盘活存量资产和股权，形成存量资产和新增投资的良性循环，最大程度发挥其经济和社会效益。四是推动国企党建工作与生产经营深度融合，增强企业的法治意识和规范意识，促进企业改革发展和转型升级。
（四）防范化解债务风险，推动经济稳定发展
现有财力难以满足当前化债资金需求，债务化解途径少、平台公司融资成本较高，要进一步打好地方政府化债攻坚战。一是制定五年一揽子化债方案，加快土地储备出让，增加基金收入，壮大可偿债财力规模；加快专项债券发行和使用，积极争取再融资债券，优化期限结构，降低利息负担；严禁超财力铺新摊子上新项目，按期完成债务规模和债务率“双降”任务。二是探索用好财政资金偿还、资产处置、项目收益偿还、转化经营性债务、债务重组和展期、破产清算等六种化债方式，统筹全区资产、债务，优化整合停车场、新能源、养老、物业等现金流较为充沛的经营性资产，实现政府部门与平台公司资产、资源、资本的聚合。三是全力推进文旅集团AA信用评级，发挥莲投控股公司、城建集团AA+评级优势，利用债务置换等方式，降低融资成本，实现良性举债，确保不发生区域性、系统性风险。
（五）强化财政监管水平，资金使用提质增效
2024年，我区要综合采取财政评审、绩效评价、财政监督等多种监督管理手段，建立全方位、多角度、动态化的财政资金监管体系。一是推动评审工作迈上新台阶。严格按照财政部《预算评审管理暂行办法》要求，加大财政评审力度，重点选取支出总额及年度资金需求大、专业性强、技术复杂的项目，坚持少花钱、办大事，确保资金使用精准有效。二是着力提升资金使用效益和政策效果。完善事前绩效管理办法，强化预算绩效管理结果应用，选取19个财政重点领域绩效目标报送人大审查，实现“预算编制有目标、预算执行有监管、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”。三是加大财会监督力度严肃财经纪律。完善我区财会监督体系，探索建立横向协同联动机制，保障重大财税政策落地见效、财政资金使用安全规范、会计信息质量和中介机构执业质量稳步提高，切实提升财会监督效能。
任重道远须策马，风正潮平好扬帆！各位代表，2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好2024年财政改革发展工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的法律监督下，在区政协的支持帮助下，开拓进取、真抓实干，充分发挥财政职能作用，保持社会稳定、增进民生福祉，努力开创莲湖财政高质量发展新局面！
陕公网安备 61010402000072号