西安市莲湖区人民政府
2023年新增地方政府债券收支安排及预算调整方案

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2023年新增地方政府债券收支安排和预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2023年我区新增地方政府债券收支安排

2023年，市财政局下达我区新增地方政府一般债券资金10200万元，专项债券资金5125万元，已明确到相关项目，包括：

（一）新增一般债券收入10200万元，纳入一般公共预算管理，具体项目安排如下：

1.区住建局红光路（阿房路-西二环）改造项目1000万元；

2.大兴新区管委会莲湖区第三学校项目2500万元；

3.区卫健局莲湖区疾病预防控制中心项目1100万元；

4.区城管局市政道路及设施维护项目3000万元；

5.区住建局丰收路铁路涵洞排水管网改造、建设工程2600万元。

（二）新增专项债券收入5125万元，纳入政府性基金预算管理，具体项目安排如下：

1.区住建局西大街以北老旧小区及周边改造项目3200万元；

2.区住建局西安衡器厂东家属院等老旧小区改造项目1000万元；

3.区城管局莲湖区迎接第十四届全运会城市夜景亮化工程（一期）623万元；

4.区住建局莲湖区西大街夜景亮化工程项目100万元；

5.区住建局莲湖区北大街夜景亮化工程项目162万元；

6.大兴新区管委会三民村地区城市集中供热工程项目40万元。

预算执行过程中，财政部门将对新增一般债券资金、专项债券资金的预算下达、资金拨付、使用效益等进行全过程监督检查，并主动接受人大、审计部门和社会监督，确保债券资金使用安全、规范、有效。同时统筹安排本区财力，提前制定还款计划，及时、足额归还到期债券的还本付息资金。

二、2023年预算调整情况

（一）一般公共预算调整情况

根据《预算法》的相关规定，年初区人代会批准的财政预算在执行过程中，因收入增加、上级转移支付增加等因素影响，需对收支增减事项进行预算调整。

收入方面：一是得益于经济恢复性增长态势，全年收入增加47000万元，预算收入由年初预算的370000万元调整为417000万元。二是上级下达的转移支付增加86209万元（其中一般性转移支付增加36266万元，共同事权转移支付增加25500万元，专项转移支付增加24443万元），上级补助收入由年初预算的158287万元调整为244496万元。三是因市级下达新增债券，增加一般债券转贷收入10200万元。四是因上年末与上级结算时间节点不同产生差额，调入预算稳定调节基金增加165万元，由年初1700万元调整为1865万元。五是因预算外资金用途转变、一般公共预算超收等原因，年初预算安排的调入资金减少51433万元。综上，一般公共预算总收入增加92141万元,由年初预算的664644万元调整为756785万元。

支出方面：一是根据收入调整情况，一般公共预算支出增加74059万元（主要是安排消化暂付款增加25323万元、新增一般债券形成的支出增加10200万元、转移支付支出增加38536万元），由年初预算的372441万元调整为446500万元。二是因收入增加，对应上解支出增加18082万元，由年初预算的270484万元调整为288566万元。综上，一般公共预算总支出增加92141万元，由年初预算的664644万元调整为756785万元。

调整后的一般公共预算收支相抵，平衡无结余。

（二）政府性基金预算调整情况

因收入增加、上级补助增加等因素影响，需要对年初预算收支进行调整，调整情况如下：

收入方面：一是由于年中新增出让地块，增加了土地出让收入，全年政府性基金收入增加27770万元，预算收入由年初预算的121640万元调整为149410万元。二是上级下达政府性基金补助增加8544万元，基金补助收入由年初预算的1180万元调整为9724万元。三是新增转贷专项债券5125万元、再融资专项债券3590万元。四是调入资金增加169万元。综上，政府性基金总收入增加45198万元，由年初预算的127346万元调整为172544万元。

支出方面：一是由于基金收入超收及调出资金调整安排，政府性基金预算支出增加63858万元，由年初预算的47820万元调整为111678万元。二是再融资专项债券安排的还本支出增加3590万元。三是地铁配套费等上解支出增加1502万元。四是调出资金减少25526万元，由年初预算的79526万元调整为54000万元。综上，政府性基金总支出增加43424万元，由年初预算的127346万元调整为170770万元。

调整后的政府性基金预算收支相抵，结余1774万元。

（三）国有资本经营预算调整情况

因减免房租政策、部分补助资金暂未列支等因素影响，需要对年初预算收支进行调整，调整情况如下：

国有资本经营预算收入减少165万元，由年初1000万元调整为835万元；上级补助增加356万元，由年初2167万元调整为2523万元。综上，国有资本经营预算总收入增加191万元，由年初预算的7571万元调整为7762万元。

国有资本经营预算支出减少1337万元，由年初3142万元调整为1805万元。因此，国有资本经营预算总支出由年初预算的7571万元调整为6234万元。

调整后的国有资本经营预算收支相抵后，结余1528万元。

三、动用预备费及预算稳定调节基金方案

按照预算法规定，年初预算安排预备费3724万元，在预算执行中未动用，预算调整时调减预备费3724万元，统筹用于“三保”支出。

年初安排调入预算稳定调节基金1700万元（最终决算数据1865万元），根据《财政部关于加强地方财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知》（财预〔2019〕128号）要求，为切实兜牢“三保”底线，全面落实按照各级保障范围和标准确定的“三保”支出责任，确保财政收支平衡，结合我区财政收入形势和财政工作实际，申请动用预算稳定调节基金1865万元。