西安市莲湖区审计局2019年部门预算公开

⒈部门主要职责

　　⑴贯彻执行有关审计法律法规和方针政策；起草有关规范性文件并监督执行；制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，并组织实施；参与拟订地方财政经济及其相关规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

　　⑵主管全区审计工作；负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　⑶向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

　　⑷直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

　　①区预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

　　②使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

　　③区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

　　④区属国有企业、国有资产占控股地位、主导地位企业的财务收支和经济效益。

　　⑤区政府部门和由区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

　　⑥国家审计署、省审计厅、市审计局授权审计的中央、省属、市属单位和各种专项资金及行业。

　　⑦国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

　　⑧法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

　　⑸按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

　　⑹组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

   ⑺依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法承办相关行政应诉或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　⑻指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　⑼负责对省、市、区综合考核、专业考核指标日常监测、统计和报送，全面完成考核任务。

　　⑽按照机构改革的要求，承担原区发改委重大项目稽察职责、区财政局区级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责、国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会的相关职责。

   ⑾承担区委审计委员会办公室工作职责。

   ⑿承办区委、区政府交办的其他事项。

　　⒉机构设置

　　西安市莲湖区审计局下设办公室、行政事业审计科、综合科、派出审计科、经济责任审计办公室等5个科（室）及西安市莲湖区政府投资审计中心1个事业单位（2018年5月批准成立）。

   二、2019年年度部门工作任务

   ⒈继续做好区本级预算执行和其他财政收支审计，积极推进审计全覆盖；

   ⒉围绕区委区政府中心工作，开展专项审计及审计调查；

   ⒊开展追赶超越目标完成情况和国家重大政策措施落实情况进行了跟踪审计；

   ⒋不断深化经济责任审计；

   ⒌加大对政府投资项目的审计监督力度；

   ⒍加强对国有企业的审计监督；

   ⒎完成好区委区政府交办工作任务。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位——西安市莲湖区政府投资审计中心的预算。西安市莲湖区政府投资审计中心未独立核算，不属于二级预算单位，经费已纳入本部门2019年部门预算编制范围。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制20人，其中行政编制16人、事业编制4人；实有人员22人，其中行政18人、事业4人。单位管理的离退休人员12人，其中：离休1人，退休11人。行政人员超编2人是因为2016年机构改革时将我单位的行政编制由18人核减为16人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2019年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款55万元。

2019年本部门预算未安排扶贫项目，不涉及扶贫项目资金。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

2019年本部门预算收入305.94万元，全部为一般公共预算拨款收入，2019年本部门预算收入较上年增加28.77万元，主要原因是成立了西安市莲湖区政府投资审计中心，人员增加了4人，工资福利支出及人均公用经费增加；2019年本部门预算支出305.94万元，全部为一般公共预算拨款支出，2019年本部门预算支出较上年增加33.77万元，主要原因是成立了西安市莲湖区政府投资审计中心，人员增加了4人，工资福利支出及人均公用经费增加。

（二）财政拨款收支情况

2019年本部门财政拨款收入305.94万元，全部为一般公共预算拨款收入，2019年本部门财政拨款收入较上年增加33.77万元，主要原因是成立了西安市莲湖区政府投资审计中心，人员增加了4人，工资福利支出及人均公用经费增加；2019年本部门财政拨款支出305.94万元，全部为一般公共预算拨款支出，2019年本部门财政拨款支出较上年增加33.77万元，主要原因是成立了西安市莲湖区政府投资审计中心，人员增加了4人，工资福利支出及人均公用经费增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门一般公共预算拨款支出305.94万元，较上年增加33.77万元，主要原因是成立了西安市莲湖区政府投资审计中心，人员增加了4人，工资福利支出及人均公用经费增加。

2.支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2019年一般公共预算支出305.94万元，其中：

（1）行政运行（功能科目编码2010801）241.73万元，较上年增加31.58万元，原因是成立了西安市莲湖区政府投资审计中心，人员增加了4人，工资福利支出及人均公用经费增加；

（2）审计业务（功能科目编码2010804）52万元，较上年增加2万元，原因是增加了房租收入返还2万元；

（3）信息化建设（功能科目编码2010801）3万元，与上年一致；

（4）归口管理的行政单位离退休（功能科目编码2080501）9.2万元，较上年增加0.18万元，原因是取暖费标准提高；

   明细情况见下表，单位：万元

3.支出按经济科目分类的明细情况

   （1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

   2019年本部门一般公共预算支出305.94万元，其中：

   工资福利支出（经济科目编码301）210.63万元，较上年增加59.77万元，原因是2019年将单位基本养老保险缴费纳入部门年初预算，人员较2018年年初预算增加4人及正常调资增加的支出；

   商品和服务支出（经济科目编码302）79.29万元，较上年增加1.51万元，原因是增加的4人的人均公用经费、培训费等；

   对个人和家庭的补助支出（经济科目编码303）13.02万元，较上年减少30.51万元，原因是机关事业单位社会保险改革，生活补贴、改革补贴及基本取暖费纳入机关事业单位养老保险基金发放，故2019年退休费减少。离休人员经费2019年较2018年增加了0.18万元的取暖费；

   资本性支出（经济科目编码310）3万元，较上年增加3万元，原因是2019年购置固定资产预算支出增加。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出305.94万元，其中：

机关工资福利支出（科目编码501）210.63万元，较上年增加59.77万元，原因是2019年将单位基本养老保险缴费纳入部门年初预算，人员较2018年年初预算增加4人及正常调资增加的支出；

机关商品和服务支出（科目编码502）79.29万元，较上年增加1.51万元，原因是增加的4人的人均公用经费、培训费等；

对个人和家庭的补助支出（科目编码509）13.02万元，较上年减少30.51万元，原因是2018年年初预算包括11名退休人员的地方性补贴经费，2019年年初预算未包括此项经费；离休人员经费2019年较2018年增加了0.18万元的取暖费；

机关资本性支出（科目编码503）3万元，较上年增加3万元，原因是2019年购置固定资产预算支出增加。

（四）政府性基金预算支出情况

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

2019年本部门国有资本经营预算拨款收支2万元，较上年增加2万元，主要原因是房租收入1.8万元纳入年初预算。

（六）“三公”经费等预算情况

⒈本部门“三公经费”2018、2019年均无因公出国（境）经费、公务用车运行维护费经费预算，只包含“公务接待费”。2019年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出0.48万元全部为公务接待费支出预算，较上年减少0.1万元，减幅为17.24%，减少的主要原因是厉行节约，降低公务接待费支出。